市民提問：張男士的機(jī)動車在某保障企業(yè)投保了交強(qiáng)險(xiǎn)和商業(yè)第三者責(zé)任險(xiǎn)，商業(yè)第三者責(zé)任險(xiǎn)的保障金額為10萬元，未投保不計(jì)免賠特約條款。在某次車禍中，張男士的機(jī)動車形成王某受傷，除交強(qiáng)險(xiǎn)賠付的金格外，張男士還理賠了王某各項(xiàng)損耗共計(jì)115000元。另，在本次車禍中，張男士承受車禍的悉數(shù)責(zé)任，依照保障協(xié)議的約定，免賠率為20%。第一個(gè)計(jì)算形式為先計(jì)算免賠率(額)，則張男士應(yīng)得到的理賠是：實(shí)質(zhì)理賠金額=115000×(1-20%)=92000元，該金額未超越保障金額，應(yīng)按該92000元理賠;第二種形式為最終計(jì)算免賠率(額)，則總損耗115000元超越了保障金額，應(yīng)按保障金額100000元計(jì)算，張男士應(yīng)得到的理賠是：實(shí)質(zhì)理賠金額=100000×(1-20%)=80000元。何種形式正確?

　　行家解答：在保障理算中，先依照保障協(xié)議的約定，計(jì)算被保障人理當(dāng)?shù)玫降睦碣r金額，接下來在該金額中扣除免賠率(額)后，是保障企業(yè)實(shí)質(zhì)理當(dāng)理賠的金額。因而，扣除免賠率(額)是保障理算的最終一種環(huán)節(jié)，理當(dāng)最終發(fā)展。在本案中，第二種計(jì)算形式是正確的，張男士實(shí)質(zhì)理當(dāng)?shù)玫降睦碣r金額為80000元。本期行家扶持 中華結(jié)合財(cái)險(xiǎn)