在市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)要求下確立了保障的商業(yè)屬性，保障公司在經(jīng)營作為商品的保障進(jìn)程中必需遵循市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的價(jià)格規(guī)則。

     保障商品的理論價(jià)值是指以保障商品價(jià)值的內(nèi)在要素為根基而造成的價(jià)值，打算保障商品內(nèi)在價(jià)值的要素是保障商品的價(jià)格，保障商品的價(jià)格也是保障商品理論的根基。

     保障商品的理論價(jià)值由純費(fèi)用和附帶費(fèi)用兩部分組成，亦稱為毛費(fèi)用。

     1)純費(fèi)用(亦稱技藝費(fèi)用)的確定，平常是在過去必定期限內(nèi)的平均保障金額損耗率的根基上再加上必定數(shù)量的風(fēng)險(xiǎn)附帶率。

     2)附帶費(fèi)用是各個(gè)保障企業(yè)依據(jù)其本身的經(jīng)營水準(zhǔn)、稅賦和預(yù)期利潤水準(zhǔn)打算的。是以，保障商品狹義的理論價(jià)值是由純費(fèi)用打算的。

     保障精算

     保障精算的最重要的目的之一便是要確定保障的純費(fèi)用，即經(jīng)過對(duì)必定期限內(nèi)的平均保障金額損耗率的統(tǒng)算剖析以實(shí)現(xiàn)科學(xué)地確定保障價(jià)值的目的。在非壽險(xiǎn)范疇源于風(fēng)險(xiǎn)的不均衡特征，導(dǎo)致其在確定保障價(jià)值的理論和技藝方面均存留必定的阻礙。是以，慣例意義上的精算大皆是針對(duì)壽險(xiǎn)營業(yè)的。可是，在非壽險(xiǎn)范疇，就車輛輛保障而言則存留例外的概況，車輛輛保障營業(yè)具備滿足保障精算的少許根本特征，即風(fēng)險(xiǎn)單位的差異較小，風(fēng)險(xiǎn)單位具備必定的數(shù)量集合，較為適合保障精算的理論根基。這也是車輛輛保障成為一步步崛起的非壽險(xiǎn)精算范疇的原因所在。 因此可視，在車輛輛保障的經(jīng)營進(jìn)程中必需重視關(guān)于過去必定期限內(nèi)的平均保障金額損耗率的統(tǒng)算和剖析，由于，科學(xué)地確定車輛輛保障的純費(fèi)用是經(jīng)營的根基和要害一環(huán)。

     車輛輛保障平均保障金額損耗率二必定時(shí)代保障賠款總和/必定時(shí)代保障金額總和

     以上的剖析是針對(duì)車輛輛保障營業(yè)在必定時(shí)代全體和宏觀的概況，便是針對(duì)承保的各樣風(fēng)險(xiǎn)的概括，也是針對(duì)各樣被保障人的概括，目的是實(shí)現(xiàn)險(xiǎn)種范疇內(nèi)的保費(fèi)壓力的合乎道理性。

     可是，從車輛輛保障科學(xué)和合乎道理定價(jià)的方位出發(fā)，須要對(duì)損耗概況作進(jìn)一步的細(xì)化剖析，亦即:關(guān)于特定類別的風(fēng)險(xiǎn)車禍的損耗率發(fā)展剖析，如詳細(xì)剖析盜搶或許磕碰風(fēng)險(xiǎn)的損耗率;關(guān)于特定類別的保障人發(fā)展剖析，如個(gè)人和.單位、運(yùn)輸企業(yè)和非運(yùn)輸企業(yè)的損耗率;關(guān)于特定的保障標(biāo)的發(fā)展剖析，如小汽車和載貨汽車、國產(chǎn)車和進(jìn)口車的損耗率。發(fā)展這類細(xì)化剖析的目的是使保障費(fèi)用與詳細(xì)風(fēng)險(xiǎn)造成合乎道理的對(duì)價(jià)關(guān)連，即便費(fèi)用或許保障費(fèi)與風(fēng)險(xiǎn)要素造成科學(xué)的函數(shù)關(guān)連。

     同一時(shí)間，保障人經(jīng)過關(guān)于損耗的概況發(fā)展統(tǒng)算和細(xì)化剖析，關(guān)于其在經(jīng)營的進(jìn)程中具備干脆的現(xiàn)實(shí)意義。一方面能夠有針對(duì)性地向被保障人提議改進(jìn)風(fēng)險(xiǎn)情況的提議，提升產(chǎn)物和效勞的底蘊(yùn);一方面能夠有針對(duì)性地對(duì)經(jīng)營的風(fēng)險(xiǎn)發(fā)展抉擇，以保證經(jīng)營的穩(wěn)固和利潤的第一大化。