公路交通平安法第七十六條劃定，“車輛產(chǎn)生車禍形成人身傷亡、財(cái)產(chǎn)損耗的，由保障企業(yè)在車輛第三者責(zé)任強(qiáng)迫保障責(zé)任限額范疇內(nèi)予以理賠。超越責(zé)任限額的部分，依照下列形式承受理賠責(zé)任：……。”此中，責(zé)任限額即保障金額，亦即保障人承受理賠或給付保障金責(zé)任之最高限額。依保監(jiān)發(fā)[2000]16號(hào)文獻(xiàn)“車輛輛保障條款”第九條，第三者責(zé)任險(xiǎn)每一次車禍最高理賠限額應(yīng)依據(jù)不同機(jī)動(dòng)車種類抉擇確定：在不同地域內(nèi)，摩托車、拖拉機(jī)之最高理賠限額有2萬(wàn)元、5萬(wàn)元、10萬(wàn)元和20萬(wàn)元四個(gè)層次;其它機(jī)動(dòng)車之最高理賠限額分為5萬(wàn)元、10萬(wàn)元、20萬(wàn)元、50萬(wàn)元、100萬(wàn)元和 100萬(wàn)元以上六個(gè)層次，且最高不超越1000萬(wàn)元。

　　因被保障人對(duì)車禍產(chǎn)生占有責(zé)任比重有悉數(shù)責(zé)任、最重要的責(zé)任、同等責(zé)任、次要責(zé)任四種境況，故被保障人對(duì)第三者應(yīng)負(fù)理賠責(zé)任與責(zé)任限額之中不可作容易相比。例如以明之，假設(shè)保障協(xié)議約定每一次保障車禍責(zé)任限額為10萬(wàn)元，而保障機(jī)動(dòng)車產(chǎn)生車禍，形成第三者損耗20萬(wàn)元，若保障機(jī)動(dòng)車承受10%的次要責(zé)任，則其理賠額為2萬(wàn)元，遠(yuǎn)遠(yuǎn)低于責(zé)任限額，保障企業(yè)絕不可能就2萬(wàn)元之外的損耗發(fā)展賠付;若被保障機(jī)動(dòng)車對(duì)車禍產(chǎn)生承受同等責(zé)任，則其理當(dāng)承受的理賠額為10萬(wàn)元，與理賠限額相等;若被保障機(jī)動(dòng)車對(duì)車禍理當(dāng)承受悉數(shù)責(zé)任，則其向受害人承受的理賠額為20萬(wàn)元，遠(yuǎn)遠(yuǎn)超越責(zé)任限額。

　　學(xué)界及實(shí)務(wù)界不少人主張，對(duì)車禍中的人身傷亡、財(cái)產(chǎn)損耗，起首由保障企業(yè)于其第三者責(zé)任保障責(zé)任限額范疇內(nèi)予以理賠，當(dāng)責(zé)任限額不足以理賠實(shí)質(zhì)財(cái)產(chǎn)損耗時(shí)，方可追究其它人士之理賠責(zé)任，而不論保障機(jī)動(dòng)車有沒(méi)過(guò)錯(cuò)及過(guò)錯(cuò)尺寸。對(duì)此，筆者不敢茍同。筆者認(rèn)為，車輛第三者責(zé)任保障起首是一個(gè)責(zé)任保障。而所謂責(zé)任保障，是指以被保障人對(duì)第三者依法應(yīng)負(fù)的理賠責(zé)任為保障標(biāo)的的保障，它以填補(bǔ)被保障人實(shí)質(zhì)損耗為限，其保障金賠付責(zé)任以被保障人應(yīng)壓力之理賠責(zé)任為限。

　　鑒于操控道德危險(xiǎn)產(chǎn)生，防止保障機(jī)動(dòng)車因投保引致事前防損意識(shí)、事后減損意識(shí)削弱，保障企業(yè)賠款除在責(zé)任限額(保障金額)與被保障人應(yīng)負(fù)理賠責(zé)任雙重節(jié)制之內(nèi)，常常還需扣除必定免賠額。保障實(shí)踐中，依據(jù)保障機(jī)動(dòng)車駕馭員在車禍中所負(fù)責(zé)任，機(jī)動(dòng)車損耗險(xiǎn)和第三者責(zé)任險(xiǎn)在適合理賠劃定的金額內(nèi)實(shí)施一律免賠率。此中，負(fù)悉數(shù)責(zé)任的免賠20%，負(fù)最重要的責(zé)任的免賠 15%，負(fù)同等責(zé)任的免賠10%，負(fù)次要責(zé)任的免賠 5%。單方肇事車禍的一律免賠率為 20%。”因而，當(dāng)被保障人按車禍責(zé)任比重應(yīng)負(fù)之理賠責(zé)任超越責(zé)任限額時(shí)：

　　置之實(shí)踐，責(zé)任保障雖具“擴(kuò)散損耗，吸收危險(xiǎn)”之功能，但商業(yè)保障企業(yè)絕非樂(lè)善好施之慈善家。更況且，保障企業(yè)因具備營(yíng)利指標(biāo)，“惜賠”情形時(shí)有產(chǎn)生。上述第七十六條雖具支持弱者、救助傷病之美好意愿，但因疏忽保障企業(yè)應(yīng)有權(quán)益，恐難認(rèn)為其接納。

　　保障企業(yè)賠款=責(zé)任限額 ×(1-免賠率)

　　而當(dāng)被保障人按車禍責(zé)任比重應(yīng)負(fù)之理賠金額低于責(zé)任限額時(shí)：

　　保障企業(yè)賠款=被保障人應(yīng)負(fù)理賠金額 ×(1-免賠率)

　　綜上，保障企業(yè)就保障機(jī)動(dòng)車肇事形成第三者損耗之理賠數(shù)額，絕非僅是責(zé)任限額一種判斷準(zhǔn)則，同一時(shí)間還需參酌被保障人應(yīng)負(fù)理賠責(zé)任尺寸及車禍責(zé)任比重高低等要素。且，保障企業(yè)承受理賠責(zé)任尚需在保障協(xié)議約定的免責(zé)情形之外，如非為酒后開(kāi)車，非為肇事后逃逸等等。