人壽保障保費平常包括兩部分：一是純保費，用于保障車禍產(chǎn)生時保障金的給付；二是附帶保費，最重要的用于各項治理費率，傭金（私人營業(yè)）或手續(xù)費（集團營業(yè)）支出，此中包括應付精算統(tǒng)算及計算等方面偏差的平安費和預定利潤。保費與保障費用不同，后者的每單位保障金額的保障費，前者是某一保障單所應交的總費，如費用為0.18%，1萬元保障金額的保障單，應交18元保障費。保費與保障費用的關連為：保障費＝保障費用×保障金額。人壽險保費的計算，即人壽保障價值的確定，與其它工商業(yè)產(chǎn)物的定價比較，顯得較為繁雜。通常公司在打算其產(chǎn)物價值時，以各項已知的本錢為依據(jù)，易于計算，客戶也簡單了解，而人保障價值的確定，是鑒于地去經(jīng)營的統(tǒng)算材料，根據(jù)大數(shù)法規(guī)，推算將來可能的各項本錢，如被保障人群死亡率或生存率，保障資金使用的回報率及附帶費率等，這點事業(yè)均涉及少許數(shù)理、精算方面的常識，相比不業(yè)余，通常由企業(yè)的精算人士達成，于是有看管的必需的�！侗Ｕ戏ā返谝话倭懔鶙l劃定保障企業(yè)擬訂的保障費用必需報保障看管機關登記的制度，目的是節(jié)制保障企業(yè)應用其不業(yè)余優(yōu)勢，制訂不合乎道理的保障費，庇護客戶的利益。

     　　有壽保障以被保障人的死亡或生存為保障車禍，因而，顯示被保障人群死亡率及生存率的表格，即壽險業(yè)經(jīng)歷壽命表是人壽險保費計算的要緊根基。1996年6月23日，我們國家保障看管機關出臺了第一回《華夏人壽保障業(yè)經(jīng)歷壽命表（1990～1993）》，劃定“從1997年4月1日起，在我們國家國內(nèi)展開人壽保障營業(yè)的保障企業(yè)理當同一運用《華夏人壽保障業(yè)經(jīng)歷壽命表（1990～1993）》計算人壽保障費用、責任準備金及退保金”，從此完畢了我們國家國內(nèi)保障企業(yè)長久以來運用日本人民死亡表和我們國家臺灣地域居民壽命表的歷史。日前，美國人壽保障業(yè)，許多采納1980年監(jiān)督官準則壽命表，其它國度也均有自編的壽命表作為人壽險保費的計算的根基。隨著醫(yī)療水準的提升，大家生活的改進，死亡率也會下調(diào)，因而，壽命表通過一段時間后，必需做適度修正。除預定死亡率或生存率外，人壽險許多為長久性協(xié)議，在未給付保障金此前，其累積的保障費必需做適當?shù)氖褂�，因而，人壽保障費的計算，理應考量壽險資金使用預定回報率，即預定利率這種要緊要素。通常來講，預定利率越高，人壽保障費用越低，而不老練的市場常常有預定利率惡性競爭、相互攀高的趨勢，有基于此，保監(jiān)會日前劃定人壽險年預定利率不得超出2.5％，關于將來實質(zhì)的投資回報率與預定利率之中可能的差距，保障企業(yè)可行設置分紅壽保障單，以保單紅利形式分配給投保人共享。另外，保監(jiān)會對確定人壽險附帶保費的附回費率率上限分險種作了具體的劃定，以保證被保障人的利益。

     　　人壽險保費的計算，簡而言之，遵循“收支相等”的準則，即保障企業(yè)所收得純保費的總額應與其給付保障金的總額相等，用企業(yè)顯示為：|n·P=r·Z(P為純保費，n為被保障人口，r為領取保障金人口，Z為保障金)。

     　　咱們用人壽保障最容易的1年期定期死亡保障為例，講明其純保費的計算。假設100萬10歲的男人購置保障金額10萬元的1年期定期死亡保障，按華夏壽命表，年內(nèi)有1966人死亡，請求計算每人應交的純保障費P。為簡單化起見，咱們不考量預定利率，依據(jù)對等準則，

     　　P×1000000＝1966×100000P＝196.6（元）

     　　因此可知，就產(chǎn)生保障車禍的一群人而言，付出196.6元純保費領取10萬元保障金，而未產(chǎn)生保障車禍的其余人，盡管交了保障費，但是分文未領。這便是說，就整體而言，其收支是相等的，但就集團的每一種人來講，其收支其實不相等。這是保障技藝的根本原理。

     人壽保障退保

     　　在計算人壽險保費時，還應遵循四個準則：一是適當性準則。人壽險保費最重要的用于金給付和經(jīng)營所需的各利費率，保費能否適當，除盡量節(jié)省經(jīng)營費率的開支，提升資金支用回報率外，還應使預定的車禍產(chǎn)生率（壽命表）與實質(zhì)概況相符。假如太差，將使保障企業(yè)的保障基金不足，導致經(jīng)營難題。反之，假如過高，則加劇投保的壓力，使保障企業(yè)得到不當利益。二是公正性準則。每個投保人所交保費，應與保障企業(yè)承受保障責任彼此差不多，公正沒有偏。這種準則實質(zhì)操作難度較大，原因是保障標的不容易有兩個十足相同的，唯有個別計算，但這樣做，一方面不現(xiàn)實，另一方面又與保障大數(shù)法規(guī)相悖。是以，公正性準則，平常在大數(shù)法規(guī)的要求下，力求其完美。三是穩(wěn)固性準則。人壽險保費制定實行后，應在差不多時代內(nèi)維持穩(wěn)固，不以隨意變動，以免投保的壓力不確定。四是融通性準則。隨著經(jīng)濟繁華，醫(yī)療和生活水準的提升，實質(zhì)車禍產(chǎn)生率與預定的車禍產(chǎn)生率之中的偏差會越來越大，理應通過必定時代后，依據(jù)實質(zhì)統(tǒng)算材料，發(fā)展必需的調(diào)度，以適合適當性和公正性準則。融通性準則與穩(wěn)固性準則實質(zhì)上是絕對的，即在短期內(nèi)要注意保障費用的穩(wěn)固，穩(wěn)固必定時代后應有必需的調(diào)度。